Workshop on taxation. Problems solution.
Применение положений российской системы налогообложения на практике имеет множество нюансов, в которых начинающему и даже практикующему бухгалтеру порой не разобраться. Научиться правильно начислять налоги в соответствии с выбранным режимом налогообложения вам поможет новый курс центра «Практикум по налогообложению. Решение задач».
Программа курса включает решение 30 задач, разделенных по пяти модулям: НДС, налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы и имущественные налоги. Все задания приближены к реальным примерам, которые могут встретиться при составлении налоговой отчетности. Опытный преподаватель центра расскажет, как справиться с возникающими трудностями, и даст совет из собственной практики.
Выполнение практических заданий позволит освоить приемы определения каждого элемента налогов и закрепить навыки исчисления налоговых платежей в соответствии с действующими формами налоговых деклараций. Пройдя курс, вы сможете самостоятельно исчислять основные налоги и вести налоговый учет, заполнять налоговые декларации по всем правилам 2024 года.
Для кого этот курс:
- Начинающие бухгалтеры.
- Практикующие бухгалтеры, которые хотят расширить свои знания и отработать навыки, необходимые для работы.
- Специалисты по финансам и кредитам.
- Руководители финансово-экономических административных подразделений.
- Индивидуальные предприниматели.
- Руководители предприятий малого и среднего бизнеса.
- Студенты вузов.
Вы научитесь:
- исчислять основные налоги и вести налоговый учет, опираясь на действующее законодательство;
- оценивать налоговые риски и уметь отстаивать свою позицию при камеральных и выездных налоговых проверках;
- учитывать особенности различных налогов и сборов, осуществлять налоговое планирование и избегать незаконных схем уклонения от уплаты налогов;
- заполнять налоговые декларации.
Программа курса:
Модуль 1. Налог на добавленную стоимость (6 ак. ч.)
- Задача 1. Определение суммы НДС, подлежащую уплате в бюджет при реализации по разным ставкам налога
- Задача 2. Изменение цены продажи, возврат товаров
- Задача 3. Безвозмездная передача
- Задача 4. Строительство хозспособом
- Задача 5. Определение суммы НДС по экспорту (подтвержденному и неподтвержденному)
- Задача 6. Ведение раздельного учета при наличии облагаемых и необлагаемых операций
- Задача 7. Восстановление НДС
- Задача 8. Начисление НДС налоговыми агентами
- Задача 9. Налоговая декларация по НДС и пример ее заполнения
Модуль 2. Налог на прибыль (6 ак. ч.)
- Задача 10. Отражение доходов. Необлагаемые доходы
- Задача 11. Отражение расходов для налога на прибыль: амортизация ОС (в т.ч. после модернизации, реконструкции), расходов на ремонт ОС, неотделимые улучшения арендованного имущества, учет аренды, командировочных расходов, расходов на страхование, мобильную связь, ГСМ, расходы на программы и лицензии
- Задачи 12-15. Формирование разных резервов: на выплату отпусков, по сомнительным долгам, на ремонт основных средств, гарантийный ремонт
- Задача 16. Нормируемые расходы
- Задача 17. Влияние перечня прямых расходов на расчет налоговой базы
- Задача 18. Расчет налога по обособленным подразделениям
- Задача 19. Заполнение налоговой декларации
Модуль 3. НДФЛ (4 ак. ч.)
- Задача 20. Налогообложение доходов. Льготы в налогообложении: необлагаемые суммы; стандартные, социальные, имущественные, профессиональные, инвестиционные вычеты
- Задача 21. НДФЛ с материальной выгоды, подарков, призов, материальной помощи
- Задача 22. Налогообложения доходов отдельных категорий иностранных граждан
- Задача 23. Заполнения форм: налоговый регистр по учету доходов, 2-НДФЛ, 6-НДФЛ. Контрольные соотношения форм налоговой отчетности налоговых агентов
Модуль 4. Страховые взносы (4 ак. ч.)
- Задача 24. Расчет страховых взносов по оплате труда, суточных
- Задача 25. Выплаты, не подлежащих налогообложению взносами на обязательное пенсионное и социальное страхование
- Задача 26. Заполнение регистра по учету страховых взносов
- Задача 27. Заполнение отчетных форм: 4-ФСС, Расчет по страховым взносам
- Задача 27. Отчетность ИП. Страховые взносы на себя
Модуль 5. Имущественные налоги (4 ак. ч.)
- Задача 28. Налог на имущество: расчет налога и заполнение декларации
- Задача 29. Транспортный налог: расчет налога и заполнение декларации
- Задача 30. Земельный налог: расчет налога и заполнение декларации
